出纳需要编制现金流量表吗?出纳员主要工作是啥

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出纳需要编制现金流量表吗?出纳员主要工作是啥
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出纳需要编制现金流量表吗?出纳员主要工作是啥

在企业财务体系中,出纳岗位至关重要。然而,关于出纳是否需要编制现金流量表存在疑问,同时出纳员的主要工作内容也常令人困惑。深入探究这些问题,有助于清晰界定出纳职责,完善企业财务管理流程。

一、出纳需要编制现金流量表吗?

出纳只是负责现金日记账、银行存款日记账的登记,不负责现金流量表的编制的。

按正常说,出纳是不需要做记账凭证的,只需要负责登记银行存款日记帐和现金日记帐;所有的原始凭证在月末都要交给会计,由会计做记帐凭证登帐。所以出纳只做收款和付款的记账凭证。

二、出纳员主要工作是啥?

1、办理银行存款和现金领取。

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。

3、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。

4、负责报销差旅费的工作。(差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证)

(1)员工出差购材料等分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

(2)员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

5、员工工资的发放。

出纳工作虽基础却关乎企业财务运作的精准性与流畅性。明确其职责范围,包括现金流量表编制与否的界定,能使出纳人员更专注高效地履职,为企业资金管理筑牢根基,保障财务工作有序开展,助力企业稳定前行。

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