出纳人员的职责、基本职能和日常工作

出纳人员是企业中承担重要职责和基本职能的核心人员，他们负责保管资金、处理支付和收款等日常工作。下面将详细介绍出纳人员的职责、基本职能和日常工作，以便更好地了解他们在财务管理中的关键作用。欢迎阅读。

出纳人员的主要职责包括以下几个方面：首先，他们负责企业现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录工作；其次，他们建立现金日记账和银行存款日记账，并审核现金收付单据；此外，他们需要与企业开户银行配合，进行对账和报账工作；同时，他们负责发票的开具和保管；协助会计完成各种账务处理；协助上级领导处理财务部的日常工作，以确保公司财务工作正常运转；最后，他们完成上级指派的其他工作任务。

出纳人员的基本职能包括反映职能、收付职能、管理职能和监督职能。反映职能指出纳人员可以为企业提供所需的经济信息；收付职能指他们负责处理与收付结算相关的各项业务，是出纳人员最基本的职能；管理职能指出纳人员有责任对企业的货币资金、有价证券和相关资料进行保管；监督职能指他们应对企业的收付相关业务进行监督，确保其合法性和合理性。

出纳人员的日常工作包括：首先，他们领取现金并及时办理银行存款，这是他们最基本且重要的工作，也是财务人员日常工作的重点；其次，他们管理交易数据和汇票，同时也要管理发票和支票等数据，每天进行清算工作，对个人能力要求较高，一旦出现失误可能导致不可挽回的损失；此外，他们进行现金账目和银行账目的记录，并负责保管财务章等事项；他们还负责报销公司相关人员的差旅费，包括出差和外出旅行等相关费用，要求相关人员提供证明材料，内容包括出差人员姓名、出差时间和地点、执行的任务等。

以上是对出纳人员的职责、基本职能和日常工作的详细介绍。感谢阅读，如需了解更多会计知识，请访问简单会计网！